העברה בין דורית

העברת השרביט לדור הבא של עסקים ונכסים שנצמחו במשפחה אינה עניין של מה בכך ולפיכך היא דורשת תכנון מוקדם, ובהרבה מקרים שילוב הדור הבא בניהול העסקים. זאת, כבר בשלב מוקדם, ועוד לפני ביצוע ההעברה המתוכננת, בהתאם לכישורי הדור הצעיר ורצון ההורים לחלוקת הרכוש. 

כאשר נשקלת האפשרות לאפשר לדור הבא לעבור תהליך הכשרה הדרגתי אך מקיף, יש לבנות תוכנית עבודה שתצליח, אשר תאפשר להכיר את העסקה ו/את הנכסים המועברים, הפוטנציאל הטמון בהם מבחינה כלכלית, והשינויים הצפויים בהם בעקבות כניסת הדור הבא לשליטה על נכסי המשפחה וניהולם. שינויים אלה חייבים להיות מדורגים, מובנים ונעשים בצורה מפוקחת, מלווה גם על ידי יועצים מקצועיים, כדי לאפשר לספק במרחב החדש, את רצונות הדור הבא, שיבטיח כי לקוחות העסק לא יעזבו והעסק יצמח מלקוחות חדשים שיגויסו.

במסגרת ההליך המדובר, אשר ממילא לוקח מספר שנים, יש חשיבות להכשרה ולבניית הליך מסודר ומפוקח, ולא לאפשר לאירועים בלתי מתכוננים לתפוס את מקומו של התכנון המוקדם, להתרחש מאליהם ולמצוא פתרונות מאולתרים. מכאן, בשלב הראשון יש למפות את הנכסים והעסקים שבידי המשפחה, לצד רצונה לחלוקת השליטה והניהול בהם בידי הדור הבא. על בסיס המיפוי שיבוצע, תתקבלנה כל ההחלטות לגבי שמירת העסקים והנכסים במסגרת התא המשפחתי אם לאו, ובמקרה השני גם על דרך מכירתם.

ככל שעניין זה יהיה מתוכנן יותר, כך ההעברה תתבצע באופן חלק יותר וללא קשיים, שבדרך כלל נתקלים בהם, כאשר ההעברה כאמור נכפית, ובצדה מתחיל לצמוח סכסוך על חלוקת הירושה.